北工商校發(fā)[2009]44號(hào)
北京工商大學(xué)關(guān)于開(kāi)展
“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作的意見(jiàn)
各單位：
按照《北京市教育委員會(huì)關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作的意見(jiàn)》（京教財(cái)【2009】14號(hào)）要求，結(jié)合我校實(shí)際，現(xiàn)就開(kāi)展“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作提出以下意見(jiàn)。
一、專(zhuān)項(xiàng)治理的范圍和內(nèi)容
（一）專(zhuān)項(xiàng)治理的范圍
學(xué)校各單位（包括工會(huì)、校辦企業(yè)）及各單位下屬有業(yè)務(wù)處置權(quán)的三級(jí)單位。
（二）專(zhuān)項(xiàng)治理內(nèi)容
違反法律法規(guī)以及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)上繳而未上繳的各項(xiàng)收費(fèi)資金及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點(diǎn)是2007年以來(lái)各項(xiàng)“小金庫(kù)”資金的收支情況，以及2006年底“小金庫(kù)”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，追溯到以前年度。
“小金庫(kù)”主要表現(xiàn)形式包括：
1．違規(guī)收費(fèi)設(shè)立“小金庫(kù)”；
2．用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫(kù)”；
3．以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；
4．經(jīng)營(yíng)收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫(kù)”；
5．虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫(kù)”；
6．以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫(kù)”；
7．單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫(kù)”；
8．未經(jīng)學(xué)校同意而對(duì)外合作辦學(xué)或辦班收費(fèi)設(shè)立“小金庫(kù)”。
二、專(zhuān)項(xiàng)治理的步驟
（一）制定工作計(jì)劃
2009年6月9日向黨委常委匯報(bào)并研究貫徹落實(shí)市教委工作部署，制定詳細(xì)的工作計(jì)劃。
（二）動(dòng)員部署
2009年6月11日召開(kāi)各單位經(jīng)費(fèi)“一支筆”領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議，部署學(xué)校具體工作及要求。各單位領(lǐng)導(dǎo)要高度重視治理“小金庫(kù)”工作，要召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議認(rèn)真研究，并向全體教職員工進(jìn)行傳達(dá)，仔細(xì)清理近幾年在財(cái)務(wù)管理、經(jīng)費(fèi)使用方面的情況，查找漏洞，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。
各單位要在自查的基礎(chǔ)上，于6月15日17點(diǎn)之前將自查自糾工作報(bào)告（“一支筆”領(lǐng)導(dǎo)簽字）及《單位“小金庫(kù)”自查自糾情況報(bào)告表》（加蓋單位公章）送交學(xué)校治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（良鄉(xiāng)校區(qū)行政樓410室），各單位“一支筆”領(lǐng)導(dǎo)對(duì)自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任，并努力把問(wèn)題解決在自查階段。
（三）重點(diǎn)檢查
在各單位自查的基礎(chǔ)上，學(xué)校治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將組織重點(diǎn)檢查，檢查面不低于30％。
（四）整改落實(shí)
各單位要針對(duì)本次專(zhuān)項(xiàng)治理工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定整改措施并抓好落實(shí)，做到資金資產(chǎn)處理到位，違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。在整改過(guò)程中要深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，完善和建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效工作制度。各單位要將專(zhuān)項(xiàng)治理整改工作情況形成書(shū)面報(bào)告，于10月15日前報(bào)學(xué)校治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（良鄉(xiāng)校區(qū)行政樓410室）。
三、專(zhuān)項(xiàng)治理的組織領(lǐng)導(dǎo)
學(xué)校成立由校長(zhǎng)譚向勇任組長(zhǎng)、黨委副書(shū)記、紀(jì)委書(shū)記張德玉、副校長(zhǎng)張?jiān)湃胃苯M長(zhǎng)的治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員包括監(jiān)察處、財(cái)務(wù)處、審計(jì)處、組織部、宣傳部、人事處等部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)“小金庫(kù)”治理工作，解決有關(guān)主要問(wèn)題。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在監(jiān)察處，負(fù)責(zé)“小金庫(kù)”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作（見(jiàn)附件）。
四、專(zhuān)項(xiàng)治理的政策規(guī)定
對(duì)專(zhuān)項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，要嚴(yán)格按照“依法處理，寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。
（一）“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作鼓勵(lì)自查，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題從輕從寬處理。凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)的，對(duì)責(zé)任單位可從輕、減輕或免于行政處罰，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免于處分。對(duì)自查出的“小金庫(kù)”，要如數(shù)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。
（二）對(duì)被查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，除依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理外，還要對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人員依法予以行政處罰，并依紀(jì)依法追究責(zé)任。對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照《設(shè)立“小金庫(kù)”違紀(jì)行為適用<中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例>若干問(wèn)題的解釋》、《設(shè)立“小金庫(kù)”違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》，嚴(yán)肅追究責(zé)任。
（三）對(duì)專(zhuān)項(xiàng)治理工作中走過(guò)場(chǎng)的單位，工作領(lǐng)導(dǎo)小組要及時(shí)了解掌握情況，給予通報(bào)批評(píng)并責(zé)令整改；對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的，要追究主要責(zé)任人的責(zé)任。
（四）對(duì)在專(zhuān)項(xiàng)治理工作中弄虛作假、壓案不查、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷(xiāo)毀證據(jù)、突擊花錢(qián)、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，要按照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。
（五）本意見(jiàn)下發(fā)后再設(shè)立“小金庫(kù)”的，對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人要嚴(yán)肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。
（六）對(duì)專(zhuān)項(xiàng)治理工作中發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)的問(wèn)題，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。
五、專(zhuān)項(xiàng)治理的工作要求
（一）做好宣傳發(fā)動(dòng)
學(xué)校治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì)議進(jìn)行部署。各單位要充分認(rèn)識(shí)和宣傳專(zhuān)項(xiàng)治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)并查處的案例要進(jìn)行通報(bào)。
（二）落實(shí)舉報(bào)制度
學(xué)校治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)立舉報(bào)電話(huà)，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的單位和個(gè)人，根據(jù)查出并已收繳入賬的“小金庫(kù)”資金、稅款和罰款的金額，給予3％——5％的獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)金最高額為10萬(wàn)元，由學(xué)校負(fù)擔(dān)。舉報(bào)電話(huà)：68984687、81353212，還可通過(guò)學(xué)校監(jiān)察處網(wǎng)站進(jìn)行網(wǎng)上舉報(bào)，學(xué)校將嚴(yán)格保護(hù)舉報(bào)人的信息。
（三）完善協(xié)調(diào)機(jī)制
學(xué)校治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室要主動(dòng)加強(qiáng)與各單位的溝通和聯(lián)系，及時(shí)研究明確專(zhuān)項(xiàng)治理的有關(guān)政策規(guī)定和工作要求，加強(qiáng)對(duì)方案制定、自查自糾、重點(diǎn)檢查、案件移送、宣傳報(bào)道等工作的督促指導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)，建立起分工明確、運(yùn)行順暢、配合有力的專(zhuān)項(xiàng)治理工作協(xié)調(diào)機(jī)制。
學(xué)校紀(jì)委、監(jiān)察處、組織部、人事處：對(duì)有關(guān)紀(jì)律規(guī)定執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)典型，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員及時(shí)提出處理意見(jiàn)。
審計(jì)處、財(cái)務(wù)處：做好重點(diǎn)檢查工作的組織實(shí)施和對(duì)違反財(cái)政法律法規(guī)問(wèn)題提出處理意見(jiàn)。
宣傳部：協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)做好宣傳工作。
（四）強(qiáng)化工作督查
專(zhuān)項(xiàng)治理期間，學(xué)校治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室將安排人員到部分單位進(jìn)行檢查指導(dǎo)。對(duì)工作組織不力、自查自糾不認(rèn)真，以及拒絕接受重點(diǎn)檢查的單位，及時(shí)給予批評(píng)并責(zé)令整改。
二○○九年六月九日
主題詞：學(xué)校 財(cái)務(wù) 專(zhuān)項(xiàng)治理 意見(jiàn)
北京工商大學(xué) 2009年6月10日印發(fā)
附件：
北京工商大學(xué)治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組名單
組 長(zhǎng)：譚向勇 校長(zhǎng)
副組長(zhǎng)：張德玉 黨委副書(shū)記 紀(jì)委書(shū)記
張 耘 副校長(zhǎng)
成 員：潘伯洲 紀(jì)委副書(shū)記、審計(jì)處處長(zhǎng)
嚴(yán)書(shū)河 紀(jì)委辦主任、監(jiān)察處處長(zhǎng)
陳 軻 財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)
黃志剛 組織部部長(zhǎng)
刁晶輝 宣傳部部長(zhǎng)
魏中龍 人事處處長(zhǎng)
領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在監(jiān)察處，辦公室主任由潘伯洲同志兼任，副主任由嚴(yán)書(shū)河、陳軻同志兼任。